Riesgo Medidas preventivas para disminuir el riesgo en la cooperativa de ahorro y crédito en la materia de lavado de activo , el financiamiento al terrorismo y el financiamiento a la proliferación de armas de destrucción maiva (PLA/FT/FP) en Nicaragua durante el periodo 2017-2018
El lavado de activos es una temática extensa que abarca todos los ámbitos del sistema financiero, como una figura que busca darle apariencia de legalidad al dinero de origen ilegal, además busca las formas para integrarse a la economía. Por lo tanto dentro del marco de las regulaciones correspondien...
| Autores Principales: | Fonseca Velásquez, Yoseling Alexandra, Rojas Bonilla, Rubi del Socorro |
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| Formato: | Tesis |
| Idioma: | Español Español |
| Publicado: |
2019
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| Materias: | |
| Acceso en línea: |
http://repositorio.unan.edu.ni/10939/ http://repositorio.unan.edu.ni/10939/1/19687.pdf http://repositorio.unan.edu.ni/10939/2/Licencia.jpg |
| Sumario: |
El lavado de activos es una temática extensa que abarca todos los ámbitos del sistema financiero, como una figura que busca darle apariencia de legalidad al dinero de origen ilegal, además busca las formas para integrarse a la economía. Por lo tanto dentro del marco de las regulaciones correspondiente a la prevención y detención del lavado de activos, las cooperativas de ahorro y crédito conocidas según la Unidad de Análisis Financiero (UAF) como “Cooperativas Financieras” se encuentran dentro de los sujetos obligados a reportar actividades delictivas que son penalizadas. Sin embargo estas regulaciones tienen su objetivo principal en la adopción de medidas preventivas o gestión de riesgos para salvaguardar el nombre de entidades financieras, así como brindar el cumplimiento de las leyes y regulaciones aplicables.
Los métodos más utilizados en este seminario corresponden a la revisión y análisis documental a partir de informes de expertos que han trabajado en esta materia específicamente, tesis de maestría que tienen que ver con cooperativas de ahorro y crédito, consultas de libros sobre cooperativa, informes de cooperativas e informes de supervisión de la UAF. Además se consultaron referencias de páginas web de diferentes cooperativas que están en pleno funcionamiento y se identificó los servicios y productos financieros así como su forma y trabajo. Cabe señalar que realizó el desarrollo de un caso práctico, con el que se percibe el cumplimiento a estas medidas preventivas como gestión del riesgo para evitar el LA/FT/FP, la culminación del mismo está basado en la implementación de un programa de prevención, detección y reporte de actividades relacionadas a la temática general de este seminario, como lo es la creación de un manual que describa las políticas y procedimientos aplicables a las cooperativas de ahorro y crédito.
Para que las cooperativas de ahorro y crédito puedan sobrevivir en el sistema financiero nacional deben implementar sistemas basados en riesgos en materia de prevención de lavado de dinero los cuales fortalecen sus elementos de control para la identificación de posibles riesgos y tienen como resultado proteger el ahorro de sus asociados y fomentar la confianza de los mismos. Es decir brindar una mayor seguridad al sector en que está enfocado. |
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