Sistema Financiero Nicaraguense : Análisis a Citibank mediante la supervisión bancaria para identificar el lavado de dinero, con el periodo de diciembre 2001 a septiembre 2013
La supervisión Bancaria es un estudio elemental para las instituciones financieras, ya que todo banco debe estar sujeto a cumplir con las normas y leyes estipuladas por la Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras (SIBOIF), para evitar anomalías que involucren Riesgos presentad...
| Autores Principales: | Gutiérrez Gutiérrez, Maykeling, Navarrete Díaz, Jennifer |
|---|---|
| Formato: | Tesis |
| Idioma: | Español Español |
| Publicado: |
2016
|
| Materias: | |
| Acceso en línea: |
http://repositorio.unan.edu.ni/8009/ http://repositorio.unan.edu.ni/8009/1/16864.pdf http://repositorio.unan.edu.ni/8009/2/GetAttachmentThumbnail.jpg |
| Sumario: |
La supervisión Bancaria es un estudio elemental para las instituciones financieras, ya que todo banco debe estar sujeto a cumplir con las normas y leyes estipuladas por la Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras (SIBOIF), para evitar anomalías que involucren Riesgos presentadas por personas naturales o jurídicas en el otorgamiento de créditos.
El lavado de dinero (también conocido como blanqueo de capitales); es una operación que consiste en hacer que los fondos o activos obtenidos a través de actividades ilícitas y circulen en el sistema financiero. Son muchos los procedimientos para lavar dinero, la mayoría está interrelacionados y suelen suceder de formas simultánea o sucesiva. Una característica común es que el lavo de dinero, en especial si es de grandes cantidades se desplaza en forma de soborno. Para evitar este riesgo es necesario que se realice supervisión bancaria a los bancos dos veces por año, estudiando sus estados financieros y ejecutando lo estipulado por las normas y leyes.
Como finalidad, cada banco posee técnicas para proceder ante el lavado de dinero como el caso de Citibank, que cumplió con cada una de las ordenes estipuladas por la Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras (SIBOIF) instruidas en la Ley General de Bancos, así mismo se obtuvo el análisis de los Estados Financieros del mismo banco, y se observó que a pesar de proceder con exactitud sus transacciones o procedimientos decidió cerrar operaciones debido a bajo rendimiento financiero y elevado nivel de apalancamiento, es decir no se registró caso de lavado de dinero. |
|---|